Pénzmosás elleni törvény TUDÁSTÁR

Magyarországon jelenleg több tízezer cég és egyéni vállalkozás tartozik a Pénzmosás elleni törvény (2017. évi LIII. törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról, a továbbiakban: Pmt.) hatálya alá: könyvelők, ingatlanosok, adótanácsadók és székhelyszolgáltatók, mégsem áll rendelkezésre ezzel kapcsolatos összefoglaló tudásanyag, így a Szolgáltatóknak többféle – részben már elavult – forrásból kell tájékozódniuk.
Annak ellenére sem érhető el átfogó segédlet, hogy az elmúlt években a NAV többszörösére növelte az ellenőrzések számát az általa felügyelt szolgáltatói szektorokban, számos esetben bírsággal, kötelezéssel, figyelmeztetéssel zárva a vizsgálatokat.
Ezt a hiányt hivatott pótolni e kiadvány, amely a NAV PEI mint felügyeleti szerv alá tartozó Szolgáltatók számára készült, tehát elsősorban könyvelők, könyvvizsgálók, ingatlanforgalmazók, ingatlanközvetítők, adótanácsadók és székhelyszolgáltatók számára, de természetesen a kiadvány minden állami szervtől független álláspontot tartalmaz.
Korábban szintén e hiányra reagálva hozták létre az identiGO Pmt. nyilvántartót, ami jelenleg is az egyetlen folyamatosan fejlesztett, a Pmt.-nek és a Kit.-nek való megfelelést támogató és automatizáló szoftver a magyar piacon.
Célunk, hogy összefoglaljuk és segítsünk értelmezni a Pénzmosás elleni törvényben a Szolgáltatók számára előírt kötelezettségeket és feladatokat. Ezen túl az identiGO-val szoftveres megoldási javaslatot is kínálunk, hogy az itt részletezett adminisztrációra fordított időt töredékére csökkentsük.
A tudásanyag konkrétumokon és példákon keresztül vezet végig a teendőkön, gyakorlati segítséget nyújtva az adminisztrációs útvesztőben való eligazodáshoz.
A gyakorlatiasságot kulcsfontosságúnak tartjuk, így az alapfogalmak és teendők leírása mellett szó lesz többek között az alábbiakról:
• a Pmt. szerinti nyomtatványok elérhetősége, mit hol lehet megtalálni;
• kitöltési segédletek nyomtatványokhoz és dokumentumokhoz;
• beküldési határidők, mikor milyen teendőket kell elvégezni;
• ellenőrizendő listák, nyilvántartások elérhetősége;
• szükséges teendők gyakorlati leírása;
• ellenőrzési gyakorlat, tipikus hibák, mire kell figyelni.
Ennek támogatására anyagunkat QR-kódokkal láttuk el, amik elirányítanak fontos dokumentumokhoz, kiegészítő anyagokhoz, látogatandó weboldalakhoz, listákhoz.
Célunk, hogy ne csak szakmai támogatást nyújtsunk, hanem egy olyan platformot is, amely a Pmt.-ben előírt feladatokat hivatott egyszerűsíteni, automatizálni, hogy több idő maradjon a valódi munkavégzésre.
Mielőtt azonban belevágnánk a konkrét teendőkbe, szükséges tisztázni pár alapfogalmat, hogy áttekintsük a törvény célját, a törvényhozói szándékot, az egyes Szolgáltatók helyét a Pmt.-ben, illetve hogy átlássuk a bonyolult cégstruktúrákat, be tudjuk azonosítani a Pmt. szempontjából kulcsfontosságú tényleges tulajdonost.