A NYUGDÍJAZÁS KÜSZÖBÉN - A nyugellátás szabályai

E könyvet csak 18 éven felülieknek ajánlom!

De igazán azokhoz szól, akik a nyugdíjazás küszöbén állnak. Vagyis pontosabban azoknak is, akiknek közelében ilyen személy (barát, rokon, ügyfél vagy üzlettárs, munkatárs, netán anyós) él. Egy, ugyan nem egy életre szóló, csak a még hátra lévőre kell fontos döntést hozni. Elrontani lehet, de helyrehozni már nem.

Eligazodni a nyugdíjszabályokban, megalapozatlan bizakodás!
Dr. Futó Gábor

Tartalom:

1. Az öregségi nyugdíj

■ Az öregségi nyugdíjra jogosultság szabályai

■ Öregségi teljes nyugdíj

■ Öregségi résznyugdíj

■ Nyugdíj életkortól függetlenül 40 év jogosultsági idővel

■ A keresőtevékenységgel járó biztosítási idő

■ A nyugdíj számítására vonatkozó szabályok

■ A nyugdíj alapjául szolgáló jövedelem

■ A minimálbérből történő számítás.

■ Sávos degresszió

■ A rögzített öregségi nyugdíj

■ A nyugdíjra jogosító szolgálati idő

■ Az arányos szolgálati idő

■ A jogosultság

■ A nyugdíj összege

■ A szolgálati idő kiszámítása egy 2021. évre vonatkozó példával

■ A nyugdíjba menetel időpontjának kiválasztása

2. Hozzátartozói nyugellátás

■ Az özvegyi nyugdíj

■ Az állandó özvegyi nyugdíj mértéke

■ Az özvegyi nyugdíj megosztása

■ Az özvegyi nyugdíj megszűnése, feléledése

■ Az árvaellátás

■ Az árvaellátás összege

■ A szülői nyugdí

■ Baleseti hozzátartozói nyugellátások

3. Kivételes nyugellátás (nyugdíjemelés), egyszeri segély

■ Kivételes nyugellátás (nyugdíjemelés)

■ Egyszeri segély

4. A nyugellátások emelése

5. Tizenharmadik havi nyugdíj

6. A társadalombiztosítási egyéni számla

7. Adategyeztetési eljárás

8. Igényérvényesítési és eljárási szabályok

■ A nyugellátások folyósítása

■ Az igény érvényesítésének egyéb szabályai

■ Felelősségi szabályok – jogorvoslat

■ Visszafizetési és megtérítési kötelezettség

■ Mulasztási bírság

■ A követelés érvényesítése

■ Tartozás mérséklése, elengedése, fizetési kedvezmény engedélyezése

■ Jogorvoslat és döntés-felülvizsgálat

9. Megállapodás kötése nyugdíjra

■ Megállapodás kötése nyugdíjra

■ Évvásárlás

■ A felsőoktatási intézményben folytatott tanulmányi idő szolgálati időként történő figyelembevétele a nyugdíj megállapításánál

■ Megállapodás 1998. évre a gyermekgondozási segély idejével megegyező otthoni gondozás idejére

■ Megállapodás kötésére illetékes szerv

■ Járulékvisszafizetés

■ A megállapodás közös szabályai

10. Mire jó, ha megőriztük régi munkakönyvünket?

■ Szolgálati idő elismerése a munkakönyv alapján

■ Keresetre, jövedelemre vonatkozó adatok figyelembevétele a munkakönyv alapján

11. A nyugdíjas munkavállalók társadalombiztosítási jogállása – a keresőtevékenység korlátozása nyugdíj folyósítása mellett

■ Nyugdíjasként keresőtevékenységet folytatók társadalombiztosítási jogállása

■ Keresőtevékenység korlátozása nyugdíj folyósítása mellett

■ Munkavégzés öregségi nyugdíjban részesülő esetén

■ A keresőtevékenység korlátozása a közszférában

■ Hozzátartozói nyugellátás mellett végzett keresőtevékenység

12. Nyugdíjra jogosultság az uniós közösségi jog alapján

■ A biztosítási idők összeszámítása és a nyugdíj megállapításának módszere

■ A nyugdíjjogosultság elérése az eltérő nyugdíjkorhatárok miatt

■ Az átfedő időszakok kezelése

■ Özvegyi nyugdíj

■ Árvaellátás

■ Szülői nyugdíj

■ A nyugellátás iránti igény bejelentése

■ A nyugdíjasok egészségügyi szolgáltatásra való jogosultsága

Bevezetés.....................................................................................................................7
1 Az öregségi nyugdíj.............................................................................................8
1.1 Az öregségi nyugdíjra jogosultság szabályai ................................................8
1.1.1 Öregségi teljes nyugdíj ............................................................................9
1.1.2 Öregségi résznyugdíj................................................................................9
1.2 Nyugdíj életkortól függetlenül 40 év jogosultsági idővel.........................9
1.2.1 A keresőtevékenységgel járó biztosítási idő................................11
1.3 A nyugdíj számítására vonatkozó szabályok...............................................13
1.4 A nyugdíj alapjául szolgáló jövedelem ............................................................15
1.4.1 A minimálbérből történő számítás...................................................22
1.4.2 Sávos degresszió ...................................................................................23
1.5 A rögzített öregségi nyugdíj................................................................................23
1.6 A nyugdíjra jogosító szolgálati idő...................................................................25
1.6.1 Az arányos szolgálati idő .....................................................................26
1.6.2 A jogosultság.............................................................................................30
1.6.3 A nyugdíj összege ...................................................................................31
1.6.4 A szolgálati idő kiszámítása egy 2021. évre vonatkozó
példával..........................................................................................................31
1.7 A nyugdíjba menetel időpontjának kiválasztása.......................................32
2 Hozzátartozói nyugellátás..............................................................................35
2.1 Az özvegyi nyugdíj ...................................................................................................38
2.1.1 Az állandó özvegyi nyugdíj mértéke ...............................................42
2.1.2 Az özvegyi nyugdíj megosztása........................................................43
2.1.3 Az özvegyi nyugdíj megszűnése, feléledése..............................44
2.2 Az árvaellátás ............................................................................................................44
2.2.1 Az árvaellátás összege.........................................................................46
2.3 A szülői nyugdíj .........................................................................................................46
2.4 Baleseti hozzátartozói nyugellátások ...........................................................48
4
3 Kivételes nyugellátás (nyugdíjemelés), egyszeri segély........................50
3.1 Kivételes nyugellátás (nyugdíjemelés) ..........................................................50
3.2 Egyszeri segély.........................................................................................................52
4 A nyugellátások emelése................................................................................54
5 Tizenharmadik havi nyugdíj ...........................................................................55
6 A társadalombiztosítási egyéni számla ......................................................58
7 Adategyeztetési eljárás ...................................................................................61
8 Igényérvényesítési és eljárási szabályok ...................................................66
8.1 A nyugellátások folyósítása ............................................................................... 67
8.2 Az igény érvényesítésének egyéb szabályai..............................................69
8.3 Felelősségi szabályok – jogorvoslat................................................................ 71
8.3.1 Visszafizetési és megtérítési kötelezettség ................................ 71
8.3.2 Mulasztási bírság......................................................................................74
8.3.3 A követelés érvényesítése ...................................................................74
8.3.4 Tartozás mérséklése, elengedése, fizetési kedvezmény
engedélyezése ..........................................................................................74
8.3.5 Jogorvoslat és döntés-felülvizsgálat ............................................ 75
9 Megállapodás kötése nyugdíjra .................................................................... 77
9.1 Megállapodás kötése nyugdíjra........................................................................ 77
9.2 Évvásárlás ................................................................................................................... 78
9.3 A felsőoktatási intézményben folytatott tanulmányi idő
szolgálati időként történő figyelembevétele a nyugdíj
megállapításánál ...................................................................................................... 79
9.4 Megállapodás 1998. évre a gyermekgondozási segély
idejével megegyező otthoni gondozás idejére ...........................................81
9.5 Megállapodás kötésére illetékes szerv.........................................................83
9.6 Járulékvisszafizetés ...............................................................................................83
9.7 A megállapodás közös szabályai .....................................................................84
5
10 Mire jó, ha megőriztük régi munkakönyvünket?.......................................85
10.1 Szolgálati idő elismerése a munkakönyv alapján.....................................85
10.2 Keresetre, jövedelemre vonatkozó adatok figyelembevétele
a munkakönyv alapján .......................................................................................... 87
11 A nyugdíjas munkavállalók társadalombiztosítási jogállása –
a keresőtevékenység korlátozása nyugdíj folyósítása mellett.............90
11.1 Nyugdíjasként keresőtevékenységet folytatók
társadalombiztosítási jogállása.........................................................................90
11.2 Keresőtevékenység korlátozása nyugdíj folyósítása mellett...............91
11.2.1 Munkavégzés öregségi nyugdíjban részesülő esetén ..........92
11.2.2 A keresőtevékenység korlátozása a közszférában.................93
11.2.3 Hozzátartozói nyugellátás mellett végzett
keresőtevékenység.................................................................................94
12 Nyugdíjra jogosultság az uniós közösségi jog alapján............................95
12.1 A biztosítási idők összeszámítása és a nyugdíj
megállapításának módszere...............................................................................95
12.1.1 A nyugdíjjogosultság elérése az eltérő
nyugdíjkorhatárok miatt........................................................................ 97
12.1.2 Az átfedő időszakok kezelése........................................................... 97
12.2 Özvegyi nyugdíj.........................................................................................................98
12.3 Árvaellátás...................................................................................................................98
12.4 Szülői nyugdíj ...........................................................................................................100
12.5 A nyugellátás iránti igény bejelentése.........................................................100
12.6 A nyugdíjasok egészségügyi szolgáltatásra való jogosultsága.......101

1.7 A nyugdíjba menetel időpontjának kiválasztása

Összegezve az eddigieket, mit kell szem előtt tartanunk a nyugdíjazás időpontjának optimális kiválasztása terén?

Nyilván azt mindenki tudja, melyik napon tölti be az öregségi nyugdíjra jogosító korhatárát. De nem mindig ésszerű ezzel a nappal nyugdíjba vonulnunk.

Ha például ezen a napon rendelkezünk 42 év 305 nap szolgálati idővel, érdemesebb 60 nappal tovább dolgozni nyugdíj igénybevétele nélkül, mert akkor 2 százalékponttal magasabb lesz az induló nyugdíjunk; 84 százalék helyett 86 százalék. Év végén azt is figyelembe kell vennünk, hogy amennyiben december hónap csak egyetlen napjára is nyugdíjat kapunk, a következő év januárjában már részesülhetünk az inflációhoz igazodó nyugdíjemelésben (lásd 4. fejezet). Aki például január hónaptól nyugdíjas, az már csak a következő év január 1-jével részesülhet nyugdíjemelésben. Egy év szolgálati időnek 365 nap számít, a töredék napokat (esetünkben a 305 napot) figyelmen kívül hagyják.

De honnan tudhatjuk meg, hány év hány nap szolgálati idővel rendelkezünk? Ha nem vagyunk ebben biztosak, kérhetünk erről hatósági bizonyítványt az illetékes nyugdíjbiztosítási feladatokat ellátó társadalombiztosítási szervtől. De erre szolgál a hivatalból indított adategyeztetési eljárás is (lásd 7. fejezet). Ilyenkor kapunk egy kimutatást, amiből látjuk, hogy egy kezdő naptól egy másik meghatározott időpontig (napig) hány év hány nap szolgálati időt tartanak nyilván rólunk, és ehhez csak hozzá kell adni (szombat, vasárnappal együtt) a nyugdíjazás napjáig még hátra lévő naptári napok számát.

Fontos tudni, hogy a végleges (korábban jogerősnek mondtuk) határozat közlésétől számított 15 napon belül vissza lehet vonni a nyugdíjigényt. Aztán később egy másik időponttól újra igényelhetjük a nyugdíjat. Ennek ugyan nem örülnek, mert újra elő kell venni a nyugdíjaktát, de ez a törvény! Például előfordulhat, hogy a nők kedvezményes nyugdíját igénylő hölgy az összeg ismeretében inkább visszavonná a 40 éves jogosultsági időre alapított igényét, és csak később vagy csak a korhatára betöltésével igényelné a nyugdíját.

Megjegyezzük, hogy igen sok hölgy csalódott már, hogy korhatár betöltése előtt igénybe vette ezt a „kedvezményesnek” mondott öregségi teljes nyugdíjat, mert ha tovább dolgozott volna (mondjuk a nyugdíjkorhatár betöltéséig), akkor ma a nyugdíja tízezres nagyságrenddel magasabb volna. Azt is hozzá kell tennünk ugyanakkor, hogy néha nincs más választási lehetőség a munkahely megszűnése vagy az idősebb korosztály hátrányos munkaerő-piaci helyzete miatt.

Sokakban felmerül, hogy érdemes-e a nyugdíj előtt pár évvel „feltornázni” a járulékalapot-képező jövedelmet (már ahol és aki ezt megteheti, például egyéni vagy társas vállalkozó). Vagy érdemes-e a munkahely elvesztése esetén megállapodást kötni (lásd 9.1. fejezet) nyugdíjra? Nem biztos, hogy jobban járunk. Főleg akkor, ha a megállapodás szerint a járulékot a minimálbér összege után vállaljuk. Lehet, hogy hosszabb szolgálati időnk lesz, de felhígíthatjuk vele a nyugdíjalapot képező havi kereset (jövedelem) összegét. Magasabb összeg esetén a magasabb összeg után kell a járulékot megfizetni. És itt van egy nagy bizonytalansági tényező! Fel kell tenni a kérdést magunknak: hány évig fogunk élni? Ha a nyugdíjazás után csak pár évet, akkor lehet, hogy ez soha meg nem térül. Ám ha 104 évig „raboljuk” a nyugdíjkasszát, akkor ez jó „befektetés”!

Ne felejtsük, a nyugdíjat az 1988. január 1. napja és a nyugdíjazás napja közt elért, járulékalapot-képező jövedelemből számítják.